Troškovi koji se mogu knjižiti direktno na teret investitora ili otvorenog investicijskog fonda sa javnom ponudom su: a) naknada i troškovi koji se plaćaju banci depozitaru, b) troškovi i provizije vezane uz sticanje ili prodaju imovine, c) troškovi vođenja registra udjela, uključujući troškove izdavanja potvrda o kupovini/otkupu ili stanju udjela, ako je to potrebno, te troškove isplate udjela u dobiti, d) troškovi godišnje revizije, e) troškovi izrade, štampanja i poštarine vezani uz polugodišnje i godišnje izvještaje vlasnicima udjela, f) sve propisane naknade koje se plaćaju Komisiji, g) porezi koje je fond dužan platiti na svoju imovinu ili dobit, h) troškovi objave izmjena prospekta i drugih propisanih obavijesti, i i) ostali troškovi određeni posebnim zakonima, statutom i prospektom fonda.
čl. 91. Zakona o investicijskim fondovima, „Sl. novine FBiH" br. 85/08